董事会审计委员会工作制度

第一章总则

第一条为建立和健全公司内部控制制度，提高内部控制能力，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作制度第二条公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。并负责公司内、外部审计的沟通与协调、监督公司的内部审计制度及其实施等工作。

第三条审计委员会成员应当受本工作制度的约束。

第二章人员组成

第四条审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应过半。独立董事中至少有一名董事为专业会计人士。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

审计委员会委员由董事会过半数选举产生。 ……